title

NGHỊCH LÝ Ở MỸ: CÀNG GIÀU ĐÓNG THUẾ CÀNG ÍT?

Người ta nói qua Mỹ điều đầu tiên phải học là cách né thuế hợp pháp. Và có lẽ học từ giới siêu giàu ở Mỹ là nhanh nhất. Vì đa số họ đều có những chiến lược tài chính vô cùng thông minh để bảo toàn tài sản họ đang có và tránh thuế dựa trên những quy định đã được IRS cho phép.

❶ Cách của Warren Buffett: Thay vì bán cổ phiếu để làm từ thiện, ông chuyển thẳng cổ phiếu vào các quỹ của gia đình. Khi tặng cổ phiếu như vậy, ông không phải đóng thuế trên phần tăng giá suốt hàng chục năm. Một lựa chọn rất đơn giản nhưng tiết kiệm thuế một cách hoàn toàn hợp pháp.

❷ Cách của Mark Zuckerberg: Khi tuyên bố “hiến 99% tài sản”, nhiều người tưởng rằng Mark sẽ lập quỹ từ thiện truyền thống. Nhưng thực ra anh lại lập Chan Zuckerberg Initiative dưới dạng công ty LLC. Nhờ vậy anh có thể tài trợ chính trị, đầu tư vào startup, bán cổ phiếu vào thời điểm thuận lợi và vẫn thực hiện các mục tiêu xã hội mà không bị giới hạn. Đây đúng là “làm từ thiện kiểu doanh nhân”.

❸ Cách của gia đình Walton (Walmart). Họ dùng GRAT, một công cụ cho phép đưa tài sản tăng trưởng mạnh vào “quỹ chuyển giao”. Nếu tài sản trong GRAT tăng vượt mức IRS dự tính, phần tăng thêm gần như tự động chuyển sang cho con cháu với mức thuế rất thấp. Nhờ vậy, gia đình Walton đã chuyển được hàng tỷ đô cho thế hệ sau mà hầu như không phải trả thuế thừa kế.

Ở Mỹ, bạn chỉ cần hiểu luật và dùng đúng luật để bảo vệ tài sản hiệu quả nhất. Dưới đây là những cách tối ưu thuế hợp pháp phổ biến mà người giàu ở Mỹ sử dụng:

.Tặng cổ phiếu trực tiếp cho quỹ từ thiện. Nếu bán cổ phiếu, phần lãi phải chịu thuế. Nhưng khi tặng cổ phiếu, IRS không đánh thuế phần tăng giá. Vừa giảm thuế, vừa làm từ thiện, một mũi tên trúng hai đích.

.Dùng “tài khoản từ thiện” Donor-Advised Fund (DAF). Gửi tiền vào là được khấu trừ thuế ngay trong năm, nhưng có thể quyết định từ thiện sau. Tiền trong tài khoản vẫn tăng trưởng mà không bị đánh thuế, rất linh hoạt.

.Lập foundation hoặc dùng LLC để làm từ thiện. Lập foundation sẽ được khấu trừ thuế khi đưa tiền hoặc cổ phiếu vào quỹ, đồng thời tránh thuế lợi nhuận vốn. Còn dùng LLC thì rất linh hoạt: có thể đầu tư, bán tài sản đúng thời điểm để tối ưu thuế và không bị ràng buộc như quỹ từ thiện truyền thống.

.Sử dụng GRAT để chuyển tài sản cho con cháu. GRAT là công cụ chuyển giao tài sản hợp pháp. Phần tăng trưởng của tài sản chuyển cho người thừa kế hầu như miễn thuế. Đây là “vũ khí bí mật” của nhiều gia tộc lớn.

.Dùng bảo hiểm nhân thọ dạng cash-value, cho phép tiền trong hợp đồng tăng trưởng được hoãn thuế. Người sở hữu có thể vay lại tiền từ hợp đồng mà không tạo ra thu nhập chịu thuế. Đây là nơi người giàu “giấu tiền hợp pháp”.

Vay tiền dựa trên tài sản thay vì bán tài sản. Người giàu không bán cổ phiếu để tiêu. Họ dùng cổ phiếu hoặc bất động sản làm tài sản thế chấp để vay. Tiền vay không bị đánh thuế, trong khi tài sản vẫn tiếp tục tăng giá.

Những công cụ này cho thấy người giàu không nhất thiết phải “né thuế” theo nghĩa tiêu cực. Họ dùng đúng những gì luật cho phép để tối ưu và bảo vệ tài sản của mình.